二、加强资金管理重要性

资金管理一直是市属国企财务管理的重要内容。2011年以来，我委先后出台了《关于加强深圳市属国有企业资金管理的意见》、《关于加强市属国有企业银行账户管理及资金风险防范综合监管的指导意见》、《关于规范市属国有企业购买银行理财产品行为的指导意见》和《深圳市属国有企业投资管理暂行规定》，明确要求企业进一步加强资金管控，扩大企业理财投资范围，提高企业资金使用效益。

近年来，经济领域的新现象和新问题要求我们要提高市属国企资金管理水平。资金是流动性最强、控制风险最高的资产，随着互联网和电子支付方式的普及，电信网络诈骗、盗用印鉴及密钥等不法行为引发的资金损失屡见不鲜。随着企业投融资业务模式多元化、跨国并购和经营常态化、新型融资和支付工具大量涌现等一系列形势变化，企业资金管控面临的风险不容忽视。各类审计和检查中发现资金决策不规范、集团管控不到位、内控制度不健全、财务风险加大等问题仍较集中。市属国企要按照现代企业管理制度的理念，与时俱进，进一步完善风险突出业务的资金管理制度，规范统一投融资、境外资金、对外担保、委托贷款、基金投资及类金融业务等管理制度，及时完善创新业务资金管控制度，努力实现业务、财务与资金管理制度的全面衔接。

三、新旧制度前后衔接情况

2010年出台的《关于加强深圳市属国有企业资金管理的意见》分三个阶段组织实施，三年时效性已过。针对新时期经济领域的新现象、新问题及国资国企改革的新任务，在原有制度的基础上进一步优化，提出市属国企要不断创新资金管理模式，强化资金运营管理，提高资金效益等新要求。

《通知》中关于开展银行阳光评价，加强账户管理，开展账户清理，减少资金沉淀，将银行开户纳入“三重一大”决策事项，与2014年出台的《关于加强市属国有企业银行账户管理及资金风险防范综合监管的指导意见》表述一致。同时结合财政部的加强资金存放管理指导意见，提出了采取竞争性方式或集体决策方式，科学制定综合评分法，设置评分指标和评分标准，择优选择开户银行的新规定。

2013年出台的《关于规范市属国有企业购买银行理财产品行为的指导意见》，规范了市属国企购买理财产品有关工作。2017年出台的《深圳市属国有企业投资管理暂行规定》，进一步扩大了市属国企理财权限。《通知》中关于市属国企可在本金安全、收益稳定、风险可控的前提下，自行开展货币基金、银行发行的理财产品、系统内控股企业发行的融资类金融产品等类型的理财投资内容与上述文件保持完全一致。

四、主要目标

市属国企资金管理工作是今年我委重点工作之一。工作目标主要包括：一是开展银行账户清理，减少“僵尸”账户资金沉淀，除定期存款账户和特定用途账户外，坚决清理资金余额较小以及三个月或以上无资金进出的银行账户。二是根据企业经营特点和资金运行情况，支持和鼓励具备条件的企业集团通过设立财务公司、内部结算中心、资金池等实现资金集中统一管理，资金集中度要提高到80%。三是市属国企要落实国有企业降杠杆、稳负债要求，把资产负债率降低至65%以下。个别负债率超过65%的企业，应统筹协调投资发展和举债经营的关系，加大力度盘活企业存量资产，提高资产运营效率，增加企业盈利能力，目前直管企业中资产负债率65%以上的企业有巴士集团、农产品公司、天健集团及东部公交公司。四是要不断强化资金预算管理，提升预算管控力度，根据企业战略规划，科学合理的制定年度资金预算及编制三年资金滚动计划，加强现金流入流出管理，建立资金管理风险预警机制，确保资金供求动态平衡等目标。

五、主要亮点

（一）严格规范资金存放银行的选择方式。提出了市属国企严格规范银行开户决策程序，采取竞争性方式或集体决策方式，遵循客观、公正、科学的原则，科学制定综合评分法，设置评分指标和评分标准等，择优选择开户银行。

（二）保障企业资金需求，加大直接融资。提出了市属国企要不断探索新型融资模式，构建层次多样的融资渠道，降低融资成本，丰富资金来源，满足企业资金周转需求，进一步加强与银行、证券、保险等金融机构的合作，争取更多资金和政策支持。

（三）强化资金运营管理，提高资金效益。按照“公开、透明、效益、安全、规范”原则，推进市属国企进一步加强资金存放、管理、收益工作。扩大企业理财权限，提高闲置资金收益水平，加强国资系统企业间资金协同，盘活存量资金。加快存货周转，控制存货资金占用，加强应收款项管理，确保资金按时回笼，关注预付、应付款项管理。

（四）盘活资产增强盈利，降杠杆稳负债。明确了市属国企降杠杆、稳负债要求和目标，提出企业要提高资产运营效率，加强债务风险管理，降低财务负担，重视投资收益与投资评价，严控低效业务资金支出规模。

（五）完善资金内控制度，严堵管理漏洞。提出了市属国企要及时建立健全创新业务的资金内部控制制度，加强以基金形式设立的投资管理公司的资金管控。加强完善风险突出业务的资金管理制度，特别要全面梳理小贷公司存量贷款业务，提高贷款质量，有效控制贷款风险，严格限制过桥贷款。

（六）注重利用信息化技术，实现资金透明公开管理。根据资金监管需要，市属国企通过智慧国资监管平台按月上报资金变动情况。市国资委对企业银行存、贷款状况，资金调动情况，大额资金占用情况等实现智能监管、智能分析。

七、下一步工作

一是结合财政部《关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》和市委市政府对市属国企加强资金管理的相关要求，制定出台关于加强市属国企资金存放管理工作要求。二是结合中共深圳市委深圳市人民政府《关于深化市属国有企业改革促进发展的实施方案》，制定出台关于市属国企资金管理三年规划指导意见。三是落实市政府会议精神和市领导有关要求，根据市属国企资金资产监管平台建设工作实施方案，确定了在2018年6月底前建成资金资产监管平台和资金融通平台两项目标任务。